Возврат денег при покупке квартиры по военной ипотеке

Возврат денег при покупке квартиры по военной ипотеке
Министерство финансов РФ в своем письме от 08.04.2018 № 03-04-05/7-350 дало ответ на многочисленные вопросы военнослужащих относительно возможности получения налогового вычета при покупке жилья по военной ипотеке. Текст самого письма находится на странице — ЗДЕСЬ.

В соответствии с подп. 2 п. 1 ст. 220 налогового кодекса РФ плательщик НДФЛ (налога на доходы физических лиц) вправе получить имущественный налоговый вычет при покупке жилья. Общий размер такого вычета, в настоящее время, не может превышать 2 млн. рублей. При покупке жилья с использованием ипотечного кредита можно дополнительно получить налоговый вычет и с суммы уплаченных банку процентов, она ничем не ограничена.

Например, если квартира была куплена с использованием ипотеки за 4 000 000 руб. и проценты по кредиту за все время его использования составили 1 000 000 руб., то имущественный налоговый вычет составит 2 000 000 руб. (от стоимости жилья) + 1 000 000 (суммы всех процентов) = 3 000 000 руб. Таким образом, покупатель может вернуть (сэкономить) 13% (ставка НДФЛ) от этой суммы 3 000 000 х 0,13 = 390 000 рублей.

Налоговый вычет при приобретении жилья и уплате процентов за него предоставляется в размере фактически произведенных расходов (не более 2 000 000 руб.). Однако, не все расходы покупателя могут быть включены в эту сумму. При покупке квартиры на вторичном рынке недвижимости, состав расходов, учитываемых при расчете имущественного налогового вычета: стоимость квартиры по ДКП, приобретение отделочных материалов, разработка проектно-сметной документации на проведение отделочных работ и сами работы.
Иные расходы, не попавшие в список перечисленных в НК РФ, например, покупка сантехники, перепланировка, оформление сделки купли-продажи, риелторские услуги и др., в состав имущественного вычета не включаются.
Получить имущественный налоговый вычет покупатель жилья может в налоговом органе (по месту регистрации) при подаче налоговой декларации, либо у своего работодателя.

Основанием для получения имущественного налогового вычета у налогового органа является декларация по НДФЛ. Помимо декларации в налоговый орган необходимо представить:
1. Заявление на получение имущественного налогового вычета.
2. Документы, подтверждающие покупку и правоустанавливающие документа на жилье, а именно,
при приобретении квартиры (комнаты или доли) – договор купли-продажи, Акт приема-передачи, Свидетельство о государственной регистрации права на квартиру (комнату или долю);
3. Документы подтверждающие факт оплаты жилья. Такими документами могут быть: расписка от продавца квартиры (оформленная надлежащим образом), заверенные банковские выписки о поступлении денег на р/счет продавца при безналичных расчетах. Допустимо представить и иные платежные документы, которые свидетельствуют о расходах.

Может ли потребитель реально защитить свои права в РФ?
ДаНет

Использовать имущественный налоговый вычет при покупке жилья налогоплательщик мог только один раз в жизни*. Повторное его предоставление не предусматривалось. Поэтому, например, при покупке нескольких квартир вычет можно было получить один раз, только по одному объекту по выбору налогоплательщика. Воспользоваться своим правом на получение налогового вычета можно в течение 3-х лет с момента покупки жилья.
В настоящее время рассматриваются поправки, в налоговый кодекс РФ, позволяющие получать налоговый вычет с нескольких покупок. При этом суммарно налоговый вычет не должен превышать 2 млн. рублей (со всех покупок) на одного налогоплательщика.

Письмо Министерства финансов РФ от 08.04.2018 № 03-04-05/7-350
Вопрос: Военнослужащий получает накопленные средства от государства, это примерно 700-900 тыс. руб., к ним кредит в банке примерно 2200 тыс. руб., и возможны дополнительные личные средства. Имеет ли право военнослужащий на налоговый вычет на кредит в банке и проценты по нему? Ведь сам кредит может быть погашен как государством, так и лично или любым другим способом. Или как быть, если военнослужащий будет уволен и остается с кредитом один на один, а срок после покупки более 5 лет. Что с вычетом?
Ответ: …
Из ответа Минфина следует: «Таким образом, имущественный налоговый вычет при приобретении квартиры налогоплательщиком — участником накопительно-ипотечной системы жилищного обеспечения военнослужащих может быть применен к общей сумме расходов на приобретение квартиры… уменьшенных на сумму денежных средств, полученных налогоплательщиком на приобретение квартиры по указанной системе из федерального бюджета в соответствии с Законом.»

Загадкой остается:
– как военнослужащему самостоятельно заполнить налоговую декларацию и определить в ЦЖЗ какая его часть состоит из бюджетных средств, а какая из инвестиционных?
– как быть в тех случаях, когда участник НИС из собственных средств, совместно с ФГКУ, досрочно постепенно гасит кредит? Каким будет налоговый вычет по военной ипотеке при совместной выплате кредита военнослужащим и ФГКУ?
– что делать, если увольнение военнослужащего по ОШМ произошло позднее 3-х лет после покупки квартиры по военной ипотеке и часть кредита он должен выплатить банку из собственных денежных средств?
–.

Особенности выплаты налогового вычета после покупки квартиры по военной ипотеке

Содержание статьи

Особенности выплаты налогового вычета после покупки квартиры по военной ипотеке Можно ли по военной ипотеке получить налоговый вычет? Ответ на поставленный вопрос можно найти в российском законодательстве.

Главенствующим НПА , регулирующим взимание различных видов выплат с населения, их порядок, предоставление льготирования считается Налоговый Кодекс Российской Федерации. Ст. 220 устанавливает прерогативу возмещения понесенных расходов человеком в объеме 13% от лимитной суммы в 2,2 млн рублей при оформлении целевого займа на покупку квартиры, дома, строительство собственной усадьбы на территории страны.

Таким образом, участвуя в затратах на собственное жилье, солдат вправе рассчитывать на получение возврата налоговой выплаты.

Случаи, когда предоставляется налоговый вычет по военной ипотеке

Как отмечалось выше, не всегда положен налоговый вычет по военной ипотеке. Имущественный вычет по военной ипотеке не предоставляется, если:

ликвидация ипотечной ссуды осуществлялась только за государственные средства;
никаких иных вложений из личных финансов солдата не производилось.

Требовать возмещения военнослужащий вправе в нижеследующих ситуациях:

Установлен факт внесения собственных денег на покупку недвижимости сверх предоставленной от государства суммы.
Проценты погашались самостоятельно заемщиком.
Осуществлялось приобретение стройматериалов за свой счет (при покупке помещения в строящемся здании).
Были зафиксированы расходы на отделку квартиры или дома.
Затраты на разработку сметной и проектной документации.

Куда следует обратиться

Вы можете все сделать, не выходя из дома, оставив заявку в онлайн-сервисе профессионального юриста. В течение определенного времени с вами свяжется сотрудник и ответит на ваши вопросы. Также за неимением свободного времени можно возложить сбор документов на профессиональных юристов. Иногда это довольно выгодно, несмотря на цену услуг, поскольку перечень документации действительно обширен.

Необходимые условия

Для получения налогового вычета при покупке квартиры с помощью военной ипотеки следует соблюдать требования, предъявляемые к заемщику:

В процессе трат сохранять все квитанции, чеки, накладные, свидетельствующие о фактах ваших затрат (поскольку в налоговом учреждении вам придется доказать правдивость ваших слов на деле).
Получить и оформить вычет возможно за текущий год только в следующем налоговом периоде. То есть потраченные на налоги средства в 2024 можно вернуть лишь в 2024 году.
Предоставить весь необходимый пакет бумаг в инспекцию.
В кредитном договоре долженствует обязательное прописывание цели займа – покупка жилья.

На какую сумму можно надеяться

Максимальный объем выплаты может составить 260 тыс. рублей при лимитной величине затрат в 2 млн. Если даже вы и потратили большую сумму, то государство больше возвращать не станет. Более того эту сумму вы получите не единовременно, то есть не в один налоговый период, а в несколько. Это зависит, прежде всего, от суммы налоговых выплат, осуществленных вами в текущем году. Таким образом, налог на квартиру по военной ипотеке возвращается частично из года в год и исходя из той величины затрат, которую вложили лично вы, а не государство вам субсидировало.

Порядок расчета. Образец

Военнослужащий Иванов приобрел квартиру в собственность по военной ипотеке. Вся сумма недвижимости составила 3 млн. рублей. Из них 2,2 млн. выделило Военведомство, остаток Иванов оплатил своими силами, взяв дополнительный кредит. В 2017 году он выплатил в госказну из личных средств 13% от 800 тыс. рублей, что составило 61538, 46 рублей. В текущем году уплаченные налоги составили 31 тыс., следовательно, в 2024 он получит эту сумму, а остаток в последующие отчетные периоды.

Необходимые документы

Налоговый вычет при покупке квартиры в военную ипотеку возможно получить, предоставив Заявление в налоговую инспекцию на возврат НДФЛ при покупке квартиры и нижеследующие бумаги в уполномоченный орган:

Список документов может изменится, исходя из региональных особенностей и индивидуальных случаев, поэтому заранее уточните перечень необходимой документации.

Судебная практика по налоговому вычету ипотеки для военных

К сожалению, не всегда происходит все так гладко, как предусматривают правовые нормы. Зачастую инспекция отказывает в выплате даже без указания причин, или доказать факты ваших расходов оказывается достаточно непросто. Тогда люди обращаются за защитой своих прав в суд.

Вот небольшие примеры о налоговом вычете по военной ипотеке из судебной практики:

Военная ипотека возврат денег за услуги риелтора

Военная ипотека в Москве и области

Безусловно, сделки по покупке недвижимости проводились, и военнослужащий получал в собственность заветное жилье. Однако агенты пытались не упустить легкой наживы и предлагали своим клиентам-военнослужащим различные мошеннические схемы по получению дополнительного дохода. Конечно, никто не говорил вслух, что эти схемы не являются «серыми», говорили, что на самом деле все в рамках закона. Давно наболевший вопрос – предоставление военнослужащим жилья «от государства», с 2005 года начал решаться путем введения государством программы «Военная ипотека». Участники программы получили долгожданную возможность самостоятельно выбирать себе место проживания.

Перед ними открылась огромная альтернатива по выбору самого объекта недвижимости: новостройка или «вторичка», дом с земельным участком или же таун-хаус? На сегодняшний день выбор действительно огромен. В качестве еще одного варианта получения дополнительного дохода за счет государства, а на самом деле за счет самого же военнослужащего, риэлторами предлагалось завысить стоимость агентского вознаграждения.

Например, в договоре по оказанию услуг прописывается стоимость работ по подбору недвижимости равная 100 тысячам рублей. На деле же, когда данная сумма поступала с именного накопительного счета военнослужащего в счет оплаты услуги, агент наличными отдавал военному, например, половину. Как говорится «свято место – пусто не бывает»! На наличие спроса, молниеносно среагировали и пришли «на помощь военным различные агенты и риэлторы. К слову сказать, на руку риэлторам сыграла не столько наивность военнослужащих, сколько их высокая занятость, отсутствие юридического образования.

Как следствие, у военного не было свободного времени, для досконального изучения нормативной базы и появилась огромное желание воспользоваться услугами посредника, сняв тем самым с себя «головную боль». Как раз это и было на руку так называемым «агентам», они трактовали нормативку по НИС в своих интересах. Опыт участников НИС, которые уже приобрели недвижимость, говорит, что помощь посредника бывает, необходима, главное обратиться к профессионалу. Компания «Военный Переезд имеет большой опыт работы на рынке недвижимости. Участники НИС, купившие жилье с помощью «Военного Переезда рекомендуют обращаться именно к нам, и это не может не радовать.

Здесь уже без согласия участника НИС не обходилось, и в дело шло убеждение: за все платит государство! Значит нужно максимально пользоваться предоставленной возможностью. Если продавец давал «добро», а «легкие деньги очень манят, то к данной схеме привлекается еще и оценщик.

Итого участников схемы 4: покупатель, продавец, риэлтор и оценщик. По плану максимальную сумму от завышения должен получить военный, остальные, меньшие доли.Военная ипотека возврат денег за услуги риелтора