Образец заявления в налоговую на возврат денег при покупке квартиры

Советы по заполнению заявления на возврат подоходного налога при покупке квартиры: бланк и образец для скачивания Довольно часто покупатели жилья не пользуются законным правом на компенсацию части своих расходов. Кто-то из-за того, что боится бумажной волокиты. Кто-то просто не знает о такой возможности. Между тем, благодаря возврату налогового вычета покупатель может компенсировать свои расходы на сумму до 260 тыс. рублей.

Это право закреплено на основании подп. 3 п. 1 ст. 220 Налогового Кодекса Российской Федерации. В этой статье будет описан пошаговый алгоритм подачи заявления для возврата налогового вычета при купле-продаже квартиры, а также даны полезные советы и рекомендации.

Порядок оформления вычета подоходного налога

Процедура оформления налогового вычета через инспекцию довольно проста и делится на следующие этапы:

  1. Заполнение 3-НДФЛ.
  2. Получение справки 2-НДФЛ с места работы (для этого необходимо обратиться в бухгалтерию организации).
  3. Заполнение заявления для получения вычета.
  4. Сбор документов на приобретенную недвижимость и подтверждение расходов.
  5. Сдача пакета документов в территориальный орган налоговой инспекции по месту жительства.

На рассмотрение заявления отводиться до 4 месяцев. Из них 3 на проверку предоставленных данных и еще 1 на перевод денежных средств. О результатах рассмотрения должно прийти уведомление в течение 10 дней с момента принятия решения, согласно ст. 88 Налогового Кодекса РФ.

Когда подавать документы?

По поводу того, когда подается заявление на возврат существует заблуждение, что вычет 13 процентов налога нужно оформлять в течение 3 лет с момента покупки недвижимости. На деле же в отечественном законодательстве вопрос срока возмещения НДФЛ при покупке квартиры вообще не регламентирован.

Это заблуждение взялось не просто так. Многие просто путают срок возврата НДФЛ при покупке недвижимости с периодом возврата подоходного налога из бюджета. А это действительно максимум 3 года с момента подачи декларации 3-НДФЛ.

Алгоритм заполнения

Форма заявление на возврат налогового вычета за покупку квартиры законодательно не установлена и может быть составлена в произвольной форме. Тем не менее, часто на стендах налоговых органов есть образец подобного документа. Налоговый инспектор не в праве отказать в приеме заявления в свободной форме. Но все же советуем заполнить именно этот бланк. Это не только поможет избежать недоразумений, но и позволить не забыть внести все необходимые данные.

Заявление состоит из 3 страниц:

  • Титульного листа.
  • Второго листа с реквизитами счета в банке.
  • Третьего листа с реквизитами документа, удостоверяющего личность.

Как заполнять титульный лист?

Образец заявления в налоговую на возврат денег при покупке квартирыНа этой странице следующие поля:

  1. Номер заявления. Заполняется налоговым инспектором.
  2. Код подразделения налогового органа. Необходимо уточнить самостоятельно и заполнить поле.
  3. ФИО. Укажите свою Фамилию, Имя и Отчество печатными символами в каждой строке.
  4. На основании статьи налогового кодекса. Укажите 78.
  5. В полях кода причины переплаты и кода платежа проставьте цифру «1».
  6. Размер суммы, подлежащей возмещению. Указывается без копеек.

Второй лист

Здесь указываются личные данные и реквизиты:

  • Фамилия.
  • Наименование банка.
  • Банковские реквизиты.
  • Номер счета (указать цифру «1»).

Пишите в заявление реквизиты своего счета. В противном случае не выйдет получить деньги. Необходимо внимательно отнестись к заполнению этих полей и заполнить их так же, как указано в банковских реквизитах. Указывайте полное наименование банковской организации и заполняйте все необходимые поля.

Далее заполняются данные документа, удостоверяющего личность. А также код этого документа:

  • 21-для паспорт;
  • 03-для свидетельства о рождении;
  • 07-для военного билета;
  • 10-паспорт иностранного гражданина.

Третий

Образец заявления в налоговую на возврат денег при покупке квартирыЗдесь указываются личные данные:

  • Фамилия и инициалы.
  • Код документа и его реквизиты.
  • Адрес регистрации по месту жительства.

Чтобы упростить процедуру и уменьшить срок возврата лучше указать реквизиты счета в Сбербанке. Открыть такой счет можно в любом отделении банка, имея с собой лишь паспорт.

Если не получается найти необходимые данные для заполнения заявления, к примеру код ОКТМО, то лучше не заполняйте их. Критично наличие следующей информации:

  1. Личных данных и реквизитов, иначе непонятно от кого поступило заявление.
  2. Банковских реквизитов. Эти данные необходимы, чтобы корректно провести денежный перевод.
  3. О сумме запрашиваемой компенсации.
  • Скачать бланк заявления на возврат подоходного налога при покупке квартиры
  • Скачать образец заявления в налоговую на возврат НДФЛ при покупке квартиры

Возможные ошибки и способы их избежать

Одной из самых распространенных причин для отказа налоговой инспекцией в возврате налогового вычета является неправильно заполненное заявление. Чтобы избежать ошибок, при составлении заявления рекомендуем придерживаться следующих рекомендаций:

  • Не указывайте лишних и необязательных сведений.
  • Пишите разборчивым подчерком, без помарок и зачеркиваний.
  • Не забывайте проставить дату и подпись.
  • Подпись должна быть «живая», то есть написанная от руки.
  • Уточните номер налогового органа, куда направляется заявление.

Способы подачи документов

Для подачи пакета документов в налоговую инспекцию на возврат налогового вычета установлено только два способа:

В зависимости от способа подачи необходимо выбрать вид прилагаемых документов. При личной подаче лучше иметь и оригиналы и копии документов. При подаче через почту, лучше приложить только копии. Это поможет избежать потери документов.

Случается, что налоговые инспекторы, под различными предлогами, отказываются принимать заявление на возврат налогового вычета. При этом принимают декларацию 3-НДФЛ, мотивируя это необходимость сначала провести проверку сведений. Такие действия незаконны, так как налоговый инспектор обязан принять от вас любое заявление.

Если все же не получилось добиться своего, то отправляйте документы по почте. При личной подаче документов, попросите инспектора поставить печать и дату принятия заявления на вашем экземпляре. Он обязан это сделать.

Какие еще бумаги следует приложить?

Образец заявления в налоговую на возврат денег при покупке квартирыДавайте подробнее остановимся на документах, которые нужно будет дополнительно приложить к заявлению. Их можно разделить на три типа, подтверждающих:

    Покупку недвижимости.

Документом, подтверждающим покупку недвижимости, чаще всего бывает договор купли-продажи. Но в зависимости от ситуации, такими бумагами могут быть:

  • договор об участии в долевом строительстве и акт передачи жилья для собственников, приобретавший квартиру по ДДУ;
  • договор на покупку и свидетельство о рождении ребенка, в том случае, если родители купили и оформили собственность на своего несовершеннолетнего ребенка;
  • решение органов опеки об установлении опеки или попечительства, если опекуны покупают квартиру подопечному, не достигшему 18 лет;
  • договор о покупке доли, если объект недвижимости приобретался не целиком.
  • Право собственности на квартиру.

    Чтобы получить подтверждение о праве собственности на приобретенную недвижимость, необходимо заказать соответствующий документ из Росреестра. С 1 января 2017 года им является выписка из единого государственного реестра недвижимости (ЕГРН). Ранее подобным документом являлось свидетельство из Росреестра.

    Доказательства оплаты. Четкого регламентирования к документам об оплате не применяется. Это могут быть любые бумаги, которые подтверждают понесенные вами расходы:

    • товарные или кассовые чеки;
    • квитанции к приходным ордерам;
    • выписки с банковских счетов о движении средств;
    • акты закупки материалов;
    • другие документы.
  • Процедура подачи заявления на возврат налогового вычета не так сложна. И при желании с ней может справиться каждый и получить положенную компенсацию самостоятельно. Если же нет на это времени, то всегда можно воспользоваться помощью специализированных сервисов или юридических компаний. Они не только смогут правильно составить заявление на возврат налогового вычета, но и заполнить декларацию 3-НДФЛ.

    +7 (499) 653-64-25 (Москва)
    +7 (812) 313-25-95 (Санкт-Петербург)

    Образец заявления в налоговую на возврат денег при покупке квартиры

    Бланк заявления на возврат ндфл при покупке квартиры

    Срок подачи декларации, документов и заявления на НДФЛ при покупке квартиры зависит от того, обязан ли налогоплательщик отчитаться о своих прошлогодних доходах, или только заявляет об имущественном вычете. В первом случае весь пакет нужно предоставить не позже 30 апреля (в 2017 году – 2 мая, в связи с праздничными и выходными днями), а во втором – в любой день года, следующего за отчетным.

    • На работе путем оформления работодателем полагающегося снижения налогооблагаемой базы. Предоставляется уже в год приобретения квартиры либо иной недвижимости и оформления документов о ее регистрации.
    • В районной ИФНС, ближайшей к месту проживания, можно инициировать получение деньгами возвращение налога, который был уже удержан из доходов, из федеральных бюджетных средств. Это можно сделать и получить только после закрытия отчетного периода – в следующий календарный год.

    В случае покупки квартиры или иного объекта недвижимости, существует реальная возможность возврата потраченных собственных средств. Это весьма существенная экономия бюджета новосела. Надо только определиться каким способом получать льготу по имущественным вычетам: на работе в текущем году путем снижения налогооблагаемой базы или через ИФНС забрать деньгами из бюджета возвращение налога. Приобретая квартиру, всякий гражданин РФ может претендовать, согласно закону, на компенсацию произведенных затрат. Чтобы ее получить, надо направить в районное налоговое подразделение в месте проживания список документов и декларацию, доказывающую право на получение налогового вычета.

    При возвращении НДФЛ за приобретенную недвижимость обязательно сдается заявление определенного формата. Получив заявление к 3-НДФЛ при покупке квартиры, если камеральная проверка декларации уже проведена, налоговики, при положительном решении, в течение одного месяца вернут образовавшуюся переплату по указанным налогоплательщиком реквизитам. В полном размере переплата поступит, только если за физлицом не числится задолженности по другим налогам, иначе возврат НДФЛ будет произведен за минусом суммы всех налоговых задолженностей. Право на вычет проверяет и подтверждает ИФНС.

    А сам налог можно возместить либо по месту работы (путем уменьшения текущих начислений), либо получив излишне уплаченные за год суммы из ИФНС (после подачи туда декларации по завершении года приобретения права на вычет). Возмещение полной суммы налога может растянуться на несколько лет. Никакого заявления на возмещение писать не нужно. Но в случае получения налога от ИФНС потребуется подать заявление на его возврат.

     

    Для такого заявления существует бланк определенной формы.

    Заявление в налоговую о возврате налогового вычета за квартиру

    1. ИНН. Узнать свой номер можно на сайте ФНС: https://service.nalog.ru/inn.do. Далее строку с КПП нужно пропустить, так как этот пункт должны заполнять организации.
    2. Номер заявления. Проставлять номер нужно начиная с левой стороны строки. Если в текущем году заявление подается первый раз, то ставится номер 1. Повторные заявления обозначаются соответствующими номерами. Такое возможно в тех случаях, когда в предыдущих заявлениях были допущены ошибки и налогоплательщик исправляет их, заполняя новый бланк.
    3. Код ИФНС, куда подается заявление. Узнать его можно на сайте налоговой: https://service.nalog.ru/addrno.do.
    4. Фамилия, имя, отчество. Каждое слово должно быть в отдельной строке.
    5. Статья НК РФ, которая регулирует возврат НДФЛ. Это ст. 78.
    6. Причина переплаты. Отмечается кодом. В нашей ситуации вводим цифру «1».
    7. Возвращаемый платеж. В клетке ниже также ставим «1», так как возвращается именно налог.

    Имущественный налоговый вычет регулирует ст. 220 НК РФ. Выплата предоставляется при наличии таких документов: декларации 3-НДФЛ, документов на квартиру (договор купли-продажи, акт приема-передачи квартиры, договор ипотеки, долевого участия в строительстве, платежные документы и т. д.) и заявления на получение вычета с банковскими реквизитами. Перечень документов указан в Письме ФНС России от 22.11.2012 №ЕД-4-3/19630@. Если гражданин купил недвижимость (дом, квартиру, комнату), строил дом, был участником долевого строительства или производил ремонт жилья, то у него есть право получить имущественный налоговый вычет. Он позволяет вернуть часть налога, уплаченного в бюджет с собственного дохода (НДФЛ). Для этого необходимо предоставить в ФНС пакет документов, среди которых — заявление о возврате налогового вычета. В документе будут указаны реквизиты счета, куда налоговая должна будет перечислить деньги. Рассмотрим, как правильно заполнить бланк.

  • Возвращаемая сумма. Она должна совпадать с той, которая указана в декларации 3-НДФЛ.
  • Налоговый период, за который будет возвращен налог. Так как наш налог — НДФЛ, то нам нужно внести только 4 цифры года, поскольку данный налог годовой. Предположим, что возврат будет за 2017 год, тогда выглядеть строка будет таким образом: ГД.00.2017.
  • Код ОКТМО. Его можно узнать по ссылке: https://www.nalog.ru/rn09/service/oktmo/.
  • Код бюджетной классификации. Это код налога. Для НДФЛ он такой: 18210102010011000110. Его и вводим.

    Составление и подача заявления на возврат НДФЛ при покупке квартиры

    • Произведенные выплаты на покупку или строительство – в размере не больше 2000000 рублей. В этот лимитный предел можно суммировать по нескольким объектам. Расходы по ремонту квартиры с «черновой отделкой разрешено вносить в общий размер имущественного вычета, когда этот пункт изначально включен в договор на покупку жилья.
    • Процентные убытки по ипотечному кредиту – ограничиваются суммами, не превышающими 3- х миллионов и применяется только к единственному жилью или участку земли.
    • сведения по ф. 3-НДФЛ;
    • справка с работы о доходах 2-НДФЛ;
    • документы о регистрации права собственности;
    • договор купли-продажи;
    • договор об ипотечном кредите с банком;
    • чеки оплаты сделки по приобретению жилья;
    • документы об оплате процентов по ипотеке;
    • чеки, акты выполненных работ, договоры на покупку стройматериалов у третьих организаций – когда квартира покупается с «черновой отделкой.

    Приобретая квартиру, всякий гражданин РФ может претендовать, согласно закону, на компенсацию произведенных затрат. Чтобы ее получить, надо направить в районное налоговое подразделение в месте проживания список документов и декларацию, доказывающую право на получение налогового вычета. При возвращении НДФЛ за приобретенную недвижимость обязательно сдается заявление определенного формата. Бывают обстоятельства, когда жилье приобретается в частях несколькими людьми.

    Тогда дополнительно к типовому набору документов, свидетельствующих о покупке и регистрации недвижимости, в налоговые органы сдается заявление о распределении имущественного налогового вычета среди держателей долей. При принятии положительного решения сторонам выдается уведомление о размерах предоставленной имущественной льготы. Каждая сторона предоставляет его в бухгалтерию на свою работу для оформления снижения налогооблагаемой базы.

    Образец заявления в налоговую на возврат денег при покупке квартиры

    • договора на приобретение жилого дома и земельного участка со всеми дополнительными соглашениями и приложениями к нему;
    • документов, подтверждающих факт оплаты жилого дома и земельного участка (например, расписки продавца в получении с вас денег, платежных поручений и т. д.);
    • свидетельств о праве собственности на жилой дом и земельный участок;
    • соглашения о распределении вычета, если жилой дом и земельный участок куплены в совместную собственность (оригинал!).

    Вы можете подать заявление сразу за несколько лет. Например, за 2018, 2019 и 2020 годы. В этом случае нужно составить не одно, а три заявления.

    На каждый год свое. При покупке недвижимости вы можете претендовать на возврат налога как со стоимости самой квартиры (комнаты, дома), так и с расходов на уплату процентов по ипотечному кредиту. В заявлении нужно указать общую сумму к возврату без ее разбивки на налог со стоимости квартиры и с расходов по ипотеке. То есть разделять их в заявлении не нужно.

    Сумма налога к возврату должна совпадать с аналогичным показателем, указанным в декларации по налогу (форма 3-НДФЛ). Сумма к возврату по заявлению должна совпадать с цифрами, вписанными в строку 050 «Сумма налога, подлежащая возврату из бюджета» Раздела 1 (если таких разделов в вашей декларации несколько, то сумме этих строк по всем разделам) и строке 130 «Сумма налога, подлежащая возврату из бюджета» Раздела 2.

    Во-втором случае (при отправке почтой) отправляйте заявление ценным письмом с описью вложений и, желательно, с уведомлением о вручении. Оценка письма — 1 руб.

    Обязательно сохраните почтовую квитанцию об отправке и впоследствии полученное уведомление о вручении (если письмо направлялось с уведомлением). Эти документы будут подтверждать факт отправки заявления в налоговую инспекцию (квитанция об отправке) и факт его получения инспекцией (уведомление о вручении). Отследить ваше письмо можно по номеру, указанному в квитанции (почтовый идентификатор). Это 14 цифр. Сервис почты России по отслеживанию писем смотрите по ссылке.

    Там вы узнаете когда это письмо было вручено налоговой инспекции. Образец заявления в налоговую на возврат денег при покупке квартиры


    Прочитайте другие статьи о возврате товаров:

     

  • Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
    eMarket Help